יום עיון פרונטאלי בנושא הערכות פרסום נוהל גילוי מרצון 7.4.25

מרחב תל אביב שמח להזמין אתכם לערב עיון פרונטאלי בנושא: היערכות לקראת פרסום נוהל גילוי מרצון 

יום ב' | 7 באפריל 2025 | 16:30-19:00

יום העיון יתקיים בלשכת רואי חשבון רח' מונטיפיורי 1 ת"א

מחיר עבור חבר לשכה: 50 ש"ח | מחיר לא חבר: 100 ש"ח

מטרת יום העיון: 

לסקור את עקרונות נוהל הגילוי מרצון החדש, אופן הגשתו תוך אבחנה בין המסלול הירוק למסלול הרגיל.
בנוסף, יינתנו דגשים ליישום הנוהל בכל הקשור למטבעות וירטואליים ולאופן קליטת הכספים במערכת הבנקאית.

מנחה ומרצה:

רו"ח (עו"ד) משה מזרחי – לשעבר היועץ המשפטי של רשות המסים.

מרצים:

רו"ח (משפטן) גידי בר זכאי – לשעבר היועץ המשפטי של רשות המסים.
רו"ח סיימון יניב – חבר ועד מרכזי ויו"ר הוועדה לטיפול בנושא חוק איסור הלבנת הון ועבירות כלכליות
עו"ד אלינור שרבני-יחיאלי – מנהלת יחידת רגולציה בנק דיסקונט

מגיב:

נציגת רשות המסים – רו"ח הילה גרטי –מנהלת תחום גילוי הון לא מדווח, חטיבה מקצועית ברשות המסים

נושאים:

• סקירת עקרונות הנוהל החדש (מסלול ירוק ומסלול רגיל).
• האם תינתן חסינות מפני הליך פלילי גם כשההליך לא אנונימי ?
• כללים להוכחת מקור הכספים לאור העובדה שלא ניתן לקבל אסמכתאות מהמערכת הבנקאית.
• יישום הנוהל בכל הקשור למטבעות וירטואליים.
• .האם רשות המסים יכולה לעשות שימוש בחומרים שנמסרו לה במסגרת ההליך (בין אם נחתם הסכם ובין אם לא).
• האם די בכניסה להליך הגילוי מרצון בכדי לעמוד בדרישת המערכת הבנקאית לצורך קליטת הכספים ?
• כלל מסגרת להנחת המערכת הבנקאית בקשר עם מטבעות וירטואליים בזיקה לסטאטוס מס: ניכוי מס במקור ע"י גורם מוסמך, דיווח שומה עצמית בהסכמה או שומה לפי מיטב שפיטה.